La Guía Definitiva para Navegar la Temporada de Declaración de Impuestos
13 de febrero de 2024
La fecha límite para presentar la declaración de impuestos federales sobre la renta no es hasta abril. Sin embargo, el comienzo de la temporada de impuestos está casi sobre nosotros. Aquí tienes algunos consejos para navegar el proceso de presentación de impuestos para ayudar a reducir algo del estrés que puedes sentir a medida que llega el Día de Impuestos.
Reúne y organiza tus documentos fiscales
Compila tus documentos fiscales y organízalos. Imprime documentos digitales para que estén todos juntos (a menos que estés presentando electrónicamente) para un año de presentación más manejable.
Determina tu estado civil para la presentación
Tu estado civil para la presentación es la tasa a la cual se grava el ingreso. Existen cinco estados civiles para la presentación: soltero, casado presentando por separado, casado presentando conjuntamente, cabeza de familia y viudo(a) calificado(a) con hijo dependiente.
Verifica si calificas para exenciones, deducciones o créditos fiscales
- Deducciones fiscales – Las deducciones fiscales reducen tu ingreso sujeto a impuestos, potencialmente disminuyendo la cantidad de impuestos que debes. Algunos ejemplos incluyen gastos médicos, impuestos sobre la propiedad y contribuciones caritativas.
- Exención fiscal – Las exenciones fiscales incluyen ingresos o transacciones que están exentos de impuestos a nivel federal, estatal o local. Estas incluyen algunas organizaciones sin fines de lucro, veteranos específicos (por ejemplo, veteranos discapacitados) e ingresos de algunos tipos de inversiones como bonos municipales o 401(k)s.
- Crédito fiscal – Los créditos fiscales reducen directamente la cantidad de tu factura de impuestos. Existen créditos reembolsables o no reembolsables. Ejemplos incluyen el crédito por ingreso del trabajo (reembolsable) y el crédito del ahorrador (no reembolsable).
Considera presentar electrónicamente (e-File)
El IRS ha formado asociaciones con varias compañías para proporcionar presentación electrónica al público. Algunas de estas opciones incluyen TurboTax, H&R Block y TaxSlayer.
Consulta con un profesional financiero
Un profesional financiero puede trabajar contigo para obtener el máximo beneficio de tu declaración de impuestos.
Tarifas de impuestos
Para el año fiscal 2024, según el IRS, la tasa de impuestos más alta sigue siendo del 37% para contribuyentes individuales solteros con ingresos superiores a $609,350 (731,200 para parejas casadas que presentan conjuntamente).
Otras tasas de impuestos marginales incluyen:
Casados Presentando Conjuntamente
- 35% para ingresos superiores a $243,725 ($487,450 para parejas casadas que presentan conjuntamente)
- 32% para ingresos superiores a $191,950 ($383,900 para parejas casadas que presentan conjuntamente)
- 24% para ingresos superiores a $100,525 ($201,050 para parejas casadas que presentan conjuntamente)
- 22% para ingresos superiores a $47,150 ($94,300 para parejas casadas que presentan conjuntamente)
- 12% para ingresos superiores a $11,600 ($23,200 para parejas casadas que presentan conjuntamente)
- La tasa más baja es del 10% para ingresos de individuos solteros con ingresos de $11,600 o menos ($23,200 para parejas casadas que presentan conjuntamente).
Más información de tarifas de impuestos para 2024:
- La Exención de Impuesto Mínimo Alternativo (AMT), que afecta aproximadamente al 0.8% de la población estadounidense, entra en vigor si los ingresos superan la cantidad anual de exención AMT. Esto generalmente aplica a contribuyentes con altos ingresos, asegurando que estos contribuyentes paguen al menos la cantidad mínima de impuestos adeudados. Su impuesto se calcula bajo las reglas fiscales regulares y las reglas AMT, y pagan la cantidad más alta de las dos. Para 2024, la cantidad de exención AMT es de $85,700 y comienza a eliminarse en $609,350 ($133,300 para parejas casadas que presentan conjuntamente cuya reducción comienza en $1,218,700)
- La cantidad del Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo (EITC) es de $7,830 para contribuyentes calificados en 2024. Para calificar, debes cumplir las reglas básicas:
- Debes ser ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el año.
- Tener un número de seguro social válido antes de la fecha de vencimiento de tu declaración de impuestos de 2023.
- Tener un ingreso ganado por trabajar de menos de $63,398.
- Tener ingresos de inversión por debajo de $11,000 en el año fiscal 2023.
- No presentar el formulario 2555 por ingresos ganados en el extranjero.
- Calificar para las reglas de separación de tu cónyuge y no presentar una declaración de impuestos conjunta.
* También hay reglas de calificación especiales para miembros del ejército, clérigos, y contribuyentes y sus familiares con discapacidades.
- El límite mensual para el beneficio de transporte calificado y estacionamiento calificado es de $315.
- El límite de dólares para reducciones salariales de empleados para contribuciones a arreglos de gastos flexibles de salud es de $3,200.
- Para planes de cafetería que permiten la transferencia de cantidades no utilizadas, la cantidad máxima de transferencia es de $640.
- Para participantes con cobertura solo para ellos en una cuenta de ahorros médicos, el plan debe tener un deducible anual que no sea menos de $2,800 y no más de $4,150. La cantidad máxima de gasto de bolsillo para cobertura solo para ellos es de $5,550.
- Para cobertura familiar en una cuenta de ahorros médicos, el deducible anual no debe ser menos de $5,550 y no más de $8,350. El límite de gasto de bolsillo para cobertura familiar es de $10,200.
- La exclusión de ingresos ganados en el extranjero es de $126,500.
- La cantidad de exención de impuestos sobre regalos y herencias de por vida es ahora de $13,610,000 (esta cantidad puede disminuir significativamente después del 31 de diciembre de 2025, cuando la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos expire, a menos que los legisladores extiendan estas disposiciones).
- La exclusión anual de regalos es ahora de $18,000.
- El crédito máximo permitido para adopciones es de gastos de adopción calificados hasta $16,810.
- El crédito de Aprendizaje de por Vida aplica a individuos que están inscritos en una institución educativa elegible (colegios, universidades o escuelas técnicas que ofrecen educación más allá de la secundaria) y tomando cursos elegibles (aquellos que mejoran o adquieren habilidades laborales). También deben tener un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de menos de $80,000 para contribuyentes solteros y $160,000 para contribuyentes conjuntos (más allá de este límite, el crédito se va eliminando). El crédito fiscal tiene un valor de hasta el 20% de los primeros $10,000 de matrícula calificada y gastos relacionados pagados durante el año fiscal para un crédito máximo de $2,000.
Elementos que no se alteraron por la indexación debido a la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017. Esto puede cambiar al finalizar la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos al cierre de 2025.
- La excepción personal permanece en 0 (línea 5 de tu 1040, que indica que deseas que se te retenga la mayor cantidad de impuestos de tu salario cada período de pago). Si pones 1, por ejemplo, se te retendrán menos impuestos de tus cheques de pago, por lo que recibirás más dinero ahora con un reembolso más pequeño.
- No hay limitación en deducciones detalladas.
Protegiéndote del robo de identidad fiscal
El robo de identidad es un problema grave en el mundo tecnológico actual. Para ayudar a mitigar el riesgo de robo de identidad, considera tomar estos pasos:
Protege tus dispositivos
Siempre mantén tus dispositivos contigo o en un lugar seguro, y asegúrate de que tus contraseñas sean fuertes.
Mantén tu número de seguro social en privado
Los criminales roban tu número de seguro social en un intento de obtener crédito o incluso un trabajo a tu nombre.
Monitorea regularmente tus cuentas
Monitorear tus cuentas de manera regular puede ayudarte a reconocer si alguien está utilizando tu identidad para presentar una declaración de impuestos falsa para reclamar un reembolso fraudulento. También pueden utilizar esta información para conseguir un trabajo o reclamar a tu hijo como dependiente en una declaración falsa.
Ten cuidado con los fraudes de phishing
El phishing implica que las personas envían correos electrónicos u otros mensajes haciéndose pasar por un miembro de la familia, amigo o una empresa legítima para intentar robar información. Nunca hagas clic en enlaces ni abras correos electrónicos de alguien que no conozcas.
Solo acude a un preparador de impuestos en el que confíes
Asegúrate de recibir ayuda tributaria solo de un preparador de impuestos legítimo.
Cambia regularmente tus contraseñas
Cambiar tus contraseñas a menudo y asegurarte de no repetirlas para múltiples cuentas ayuda a prevenir que los ladrones de identidad accedan a tu información personal.
Responde a los avisos del IRS
El IRS puede enviar cartas 4883C o 6330C pidiéndote que verifiques tu identidad. Llama al número gratuito proporcionado en la carta para ayudar a mantener tu identidad segura. Hasta que el IRS no escuche de ti, no podrá procesar tu declaración de impuestos, emitir reembolsos o acreditar cualquier pago en exceso a tu cuenta.
Consulta con un profesional financiero
Un profesional financiero puede ayudarte a tomar las medidas necesarias para mantener tu información fuera del alcance de los ladrones de identidad y proporcionar orientación para una declaración de impuestos más manejable y eficiente.
Divulgaciones importantes:
Las opiniones expresadas en este material son solo para información general y no están destinadas a proporcionar asesoramiento específico o recomendaciones para ningún individuo.
Esta información no está destinada a ser un sustituto de asesoramiento fiscal específico individualizado. Sugerimos que discutas tus problemas fiscales específicos con un asesor fiscal calificado.
Toda la información se cree que proviene de fuentes confiables; sin embargo, LPL Financial no hace ninguna representación en cuanto a su integridad o exactitud.
Fuentes:
IRS provides tax inflation adjustments for tax year 2024 | Internal Revenue Service
Electronic Filing (e-file) | Internal Revenue Service (irs.gov)
Credits & Deductions for Individuals | Internal Revenue Service (irs.gov)
Taxpayer guide to identity theft | Internal Revenue Service (irs.gov)
A Comprehensive Guide to 2024 Tax Credits | SmartAsset
Who Qualifies for the Earned Income Tax Credit (EITC) | Internal Revenue